- Опубликовано 23.07.2021 08:12
- Автор: Administrator
- Просмотров: 19682
Друзья, эта публикация точно для вас! Ведь у большинства налогоплательщиков сейчас контрольные соотношения в РСВ за полугодие выдают ошибку в несколько копеек! Что делать? Ждать ли исправительный патч от разработчиков 1С? Всё расскажем здесь и сейчас!
Итак, кто впервые столкнулся с этой ситуацией и не читал нашу предыдущую статью, в которой мы подробно рассказали, как попытаться устранить эту ошибку, то обязательно ее прочтите! Есть большая вероятность, что те рекомендации спасут ваш отчет!
Однако, если инструкция из предыдущей статьи не помогла, то вот план ваших дальнейших действий!
Когда аналогичная проблема была в первом квартале, то разработчиками 1С был выпущен исправительный патч.
Сейчас же ситуация иная: патча не будет!
Пояснения разработчиков следующие: 1С округляет копейки верно, в данном случае проблема на стороне ФНС, именно их контрольные соотношения неверные!
Уточним, что речь идет именно о КС 1.84 и КС 1.138.
Если у вас аналогичная ошибка в базе, не соблюдены именно эти контрольные соотношения и разница составляет буквально пару-тройку копеек, то отправляйте отчет как есть! Да да, вы не ослышались, отправляем отчет с ошибками в КС 1.84 и 1.138.
На данный момент РСВ с аналогичными ошибками благополучно принимают в большинстве ФНС. Выше как раз приведен пример отчета, получившего положительный протокол, не смотря на ошибки в контрольных соотношениях.
Сразу предупредим, что далее вам могут прислать требование об уточнении цифр в РСВ. Не пугайтесь, составьте письмо в произвольной форме, что в программе все верно, расчет корректен.
Чем больше таких прецедентов мы создадим, тем быстрее ФНС поправит эти КС на своей стороне.
Вот еще один из вариантов контрольных соотношений РСВ, получивший положительный протокол.
Коллеги, делитесь своими историями в комментариях! Какие КС в вашем отчете показывают ошибку? Сколько копеек составляет расхождение? Каков результат сдачи?
Автор статьи: Ирина Плотникова
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
Добавить комментарий
Добрый день. Применяем тариф для МП код 20. У одного сотрудника в ноябре превышен предельный доход для взносов в ПФР. В декабре у сотрудника всего начислено — оклад 112080 + больничный 3143,36 (ФСС и работодатель). Программа заполняет Раздел 3 так : код НР Сумма выплат 15273,36 (12130+3143,36 БЛ). База для исчисления прочерк. Код МС Сумма выплат 99950,00 База для исчисления прочерк. При проверке Контрольных соотношений пишет «Раздел 3, подраздел 3.2.1. Проверка КС 1.197
Если в подр.3.2.1 Р.3 по физическому лицу (совокупности показателей СНИЛС + ФИО) стр.130 = МС, то по стр.130 = НР стр.150 = МРОТ по каждому значению стр.120 (Тиньгаева, 156-587-618 15, 12 мес)» 0 = 12 130 Соотношение не выполнено ст. 431 НК РФ Ошибочная сумма базы При наличии категории МС.
Некорректный расчет страховых взносов в конфигурациях 1С? Спешим на помощь.
В конфигурациях 1С при использовании тарифа страховых взносов для МСП неверно показывалось распределение по тарифам 01 и 20 в отчетах: суммы взносов на ОМС и ОСС по тарифу 01 отличались от аналогичных сумм взносов, если сотрудник имеет облагаемых доходов ровно 12 792 руб. в месяц (т.е. МРОТ).
Соответственно, при проверке контрольных соотношений в РСВ выходило сообщение о некорректности расчета страховых взносов на обязательно медицинское страхование по 20 тарифу.
Разработчики выпустили патч EF_10230545 с исправлением.
После установки патча с исправлением необходимо перезапустить базу 1С, создать новый отчет «Расчет по страховым взносам» и запустить проверку контрольных соотношений. Ошибка должна уйти.
Установить патч можно двумя способами:
1. При подключенной интернет-поддержке в программе: Администрирование — Интернет-поддержка и сервисы — Обновление версии программы — Обновление программы — в открывшейся форме выбрать нужный патч EF_10230545 и нажать Далее.
2. При отключенной интернет-поддержке в программе можно предварительно скачать патч с сайта releases.1c.ru в разделе «Исправления ошибок версий» нужной конфигурации.
Далее подгрузить его вручную в конфигурацию в разделе: Администрирование — Интернет-поддержка и сервисы — Обновление версии программы — Обновление программы — Установить обновление конфигурации или исправления (патчи) из файла — выбрать ранее скачанный файл.
Статью для Вас подготовила специалист нашей Линии консультаций.
Есть вопросы? Ответим по телефону: +7(343) 288-75-45.
Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!
Первая ошибка КС (контрольных соотношений) РСВ, о которой я хочу рассказать в этой серии видео, связана с перерасчетом сотрудника в будущем квартале (относительно того, за который готовится отчет РСВ). При таких перерасчетах необходимо отследить всех сотрудников с подобными перерасчетами.
Я покажу, как отследить таких сотрудников с перерасчетами в 1С ЗУП отчетом «Анализ взносов в фонды«, как исправить ошибку через дату на титульном листе и расскажу почему за такими сотрудниками важно следить и в следующем квартале.
Кроме того, очень рекомендую посмотреть прошлое видео по ошибке РСВ, связанной с расхождениями в копейках (по моим наблюдениям это самая частая ошибка, которую довольно трудно отловить): https://youtu.be/W5QTHNzaEUc
СОДЕРЖАНИЕ
00:00 — вступление
00:49 — демонстрация ошибки в 1С ЗУП
07:53 — исправление ошибки через дату на титульном листе РСВ
08:50 — зачем и как отслеживать отчетом “Анализ взносов в фонды” сотрудников с такими ошибками
13:40 — почему надо следить за этими сотрудниками в след. квартале!
18:34 — как получить доп. настройку отчета “Анализ взносов в фонды”
19:20 — как загрузить доп. настройку в типовой отчет “Анализ взносов в фонды”
ССЫЛКИ ИЗ ВИДЕО:
— Получить настройки отчета «Анализ взносов в фонды — по месяцу получения и регистрации дохода»: >> Перейти <<
— Доступ к презентации из видео: >> Перейти <<
— Почитать обо мне, задать вопрос или ОСТАВИТЬ ЗАЯВКУ на консультацию можно здесь: >> Перейти <<
Чтобы узнать первыми о новых публикациях вступайте в группы в социальных сетях, где все материалы также регулярно публикуются:
- вконтакте;
- YouTube канал;
- одноклассники.
Дата публикации: 04.05.2022 05:50
Учитывая социальную значимость страховых взносов в целях сокращения количества нарушений налоговая служба просит налогоплательщиков обратить внимание на типичные ошибки допускаемые бухгалтерами при заполнении расчета по страховым взносам.
Зачастую допускаются ошибки при отражении в РСВ персональных данных работников в разделе 3 «Персонифицированные сведения о застрахованных лицах»:
- в случае, если какие-либо застрахованные физические лица не отражены в первоначальном расчете, то в уточненный расчет подлежит включению раздел 3, содержащий сведения в отношении указанных физических лиц. Одновременно производится корректировка показателей раздела 1 «Сводные данные об обязательствах плательщика страховых взносов» (далее – раздел 1) расчета;
- в случае необходимости корректировки сведений по отдельным застрахованным лицам у которых на дату представления уточненного расчета изменились персональные данные («СНИЛС», «Фамилия, Имя, Отчество») заполнение расчета осуществляется по каждому застрахованному физическому лицу, по которому на момент представления уточненного расчета изменились персональные данные («СНИЛС», «Фамилия, Имя, Отчество»).
В соответствующих строках подраздела 3.1 «Данные о физическом лице, в пользу которого начислены выплаты и иные вознаграждения» (далее — подраздел 3.1) расчета, указываются персональные данные, отраженные в первоначальном расчете, в строках подраздела 3.2 «Сведения о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица, а также сведения об исчисленных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование»(далее — подраздел 3.2) расчета суммовые показатели заполняются значением «0».
Одновременно по указанному застрахованному физическому лицу заполняются подраздел 3.1 расчета с указанием актуальных на дату представления уточненного расчета персональных данных и строки подраздела 3.2 расчета.
Ошибки, которые приводят к неполной уплате страховых взносов:
1. В составе расчета не включены сотрудники или ошибочно не были учтены выплаты и, как следствие, не исчислены страховые взносы;
2. Не начислялись взносы из-за того, что ошибочно вошли в состав необлагаемой суммы. Например, в необлагаемых выплатах отразили всю сумму суточных, в то время как сверхнормативные суточные включаются в объект обложения.
3. Не неправомерно применены пониженные тарифа по страховым взносам. Субъекты малого и среднего предпринимательства вправе применять пониженный тариф при расчете страховых взносов при условии вхождения в перечень субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП).
Проверить входит ли ваша организация в этот реестр можно перейдя по ссылке: https://ofd.nalog.ru/.
Для того чтобы избежать ошибок и несоответствий в расчете по страховым взносам, следует проверять правильность его заполнения с помощью контрольных соотношений. Такие контрольные соотношения указаны в Письме ФНС России от 5 марта 2022 г. № БС-4-11/2740@ «О контрольных соотношениях показателей форм налоговой и бухгалтерской отчетности». Расчет заполнен верно, если выполняются все равенства, перечисленные в контрольных соотношениях.
